Evite el Cobro Judicial: Conozca los Préstamos Más Vulnerables y Proteja sus Finanzas
El cobro judicial es la última estación en el viaje de una deuda impaga. Es un proceso legal que puede durar meses o incluso años, y aunque en algunos casos permite a las entidades recuperar parte de lo prestado, para el deudor suele implicar consecuencias devastadoras: pérdida de bienes, deterioro de su historial crediticio y un camino cuesta arriba para acceder nuevamente al sistema financiero.
Con base en el balance de comprobación de la Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF), a noviembre del 2024 la cartera en cobro judicial del sistema financiero supervisado alcanzó los ¢289.406 millones, equivalente a un 1,15% del total de créditos vigentes.
¿Quiénes están más expuestos al cobro judicial?
Personas físicas: volumen elevado, impacto directo
El segmento más representado en cobro judicial es el de personas físicas, que concentran el 66,4% de los créditos en esa condición. Aunque esta cifra es proporcional a su peso en la cartera general (56%), los créditos personales son vulnerables principalmente por los préstamos de vivienda.
- Vivienda: representa el 66% de los créditos personales en cobro judicial. La fuerte garantía hipotecaria y el activo con valor en el mercado secundario hacen que las entidades prioricen su ejecución.
- Consumo: pese a ser el 35% de los créditos vigentes, solo representa el 25% de la cartera en cobro judicial. Esto se debe a su bajo valor y limitada garantía, lo que desincentiva su judicialización.
- Tarjetas de crédito: son poco frecuentes en cobro judicial, ya que las entidades optan por otros mecanismos de recuperación o venta de cartera.
Empresas: proporcionalmente más afectadas
El segmento empresarial, aunque representa solo un 9,8% de la cartera vigente, suma un 25,2% de los montos en cobro judicial. Esta sobrerrepresentación obedece a varios factores:
- Garantías prendarias o fiduciarias, que facilitan el acceso a procesos legales.
- Alta tasa de mortalidad de pymes: según el Estado de la Nación 2023, solo el 53% de las microempresas sobrevive más de cinco años.
- Dificultades estructurales: muchas pequeñas y medianas empresas operan con flujos irregulares o insuficientes para sostener deudas a largo plazo.
Por contraste, los créditos corporativos (para grandes empresas) muestran un comportamiento inverso: aunque representan un 24,3% del portafolio vigente, solo componen el 9,3% del monto en cobro judicial. Esto refleja su menor riesgo, mejores garantías, y trato preferencial en el sistema financiero.
¿Por qué algunos créditos no llegan a cobro judicial?
No todo crédito moroso llega a tribunales. Existen mecanismos más eficientes o menos costosos para las entidades financieras:
- Fideicomisos de garantía: permiten ejecutar el bien sin juicio, ya que este pertenece legalmente al fiduciario desde el inicio del crédito.
- Depuración contable: los bancos pueden dar por incobrables ciertas deudas, registrándolas como pérdidas deducibles del impuesto sobre la renta.
- Venta de cartera: entidades especializadas compran deudas con descuento, asumiendo el riesgo y proceso de cobro.
Tendencias a seguir de cerca
El comportamiento reciente del sistema financiero revela tres tendencias que marcarán el futuro del cobro de deudas en Costa Rica:
- Mayor uso de garantías reales en créditos de consumo
Ante el aumento en los plazos y montos de préstamos personales, los bancos están comenzando a solicitar garantías hipotecarias o prendarias, incluso en créditos de consumo. - Foco creciente en procesos extrajudiciales
Las entidades tienden a evitar la vía judicial salvo cuando existe una garantía clara y ejecutable. Se observa un mayor uso de fideicomisos de garantía y procesos de resolución directa con los deudores. - Consolidación de actores de cobro extrabancarios
El mercado de venta de cartera morosa se está consolidando. Empresas especializadas compran deudas —especialmente de consumo o tarjetas— con descuento y se encargan de su recuperación, liberando a los bancos del proceso judicial.
Cómo adquirir una deuda de forma responsable
Endeudarse no es en sí mismo negativo. Una deuda bien administrada puede ser una herramienta estratégica para alcanzar metas personales o empresariales. Su efectividad depende de cómo se planifica, gestiona y monitorea desde el inicio.
Reglas básicas para adquirir deuda responsablemente:
- Evalúe su capacidad de pago real.
No supere el 30% de su ingreso neto mensual en pagos de deuda. Si sus ingresos son variables, proyecte escenarios conservadores. - Comprenda el tipo de deuda y sus condiciones.
Analice garantías, plazos, tasas y costos adicionales. No firme sin entender. - Use la deuda para crear valor.
Evite endeudarse para gastos sin retorno. Priorice activos duraderos o ingresos futuros. - No se endeude en momentos de incertidumbre.
Si su empleo o negocio están en riesgo, espere. - Diversifique y analice su carga financiera.
Tenga claridad sobre cuánto debe y a quién. Use herramientas como un presupuesto. - Busque acompañamiento profesional.
Una segunda opinión experta puede prevenir errores costosos.
¿Cómo puede ayudar JGutierrez Auditores Consultores S.A.?
En JGutierrez Auditores Consultores S.A., entendemos que el cobro judicial puede representar un punto de quiebre para muchas personas y empresas. Por eso, ofrecemos un enfoque integral para prevenir que una deuda llegue a esa etapa, o para gestionar de manera efectiva la situación si ya está en proceso:
- Diagnóstico financiero personalizado y proyecciones de flujo de caja.
- Reestructuración y negociación de deudas.
- Asesoría contable, fiscal y patrimonial para pymes, personas físicas y asociaciones.
- Implementación de controles financieros preventivos.
- Acompañamiento en procesos judiciales o extrajudiciales desde el punto de vista financiero.
Actuar a tiempo puede marcar la diferencia. Si usted o su empresa enfrentan dificultades, contáctenos y trabajaremos juntos para recuperar la estabilidad.
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